A partir de 2025, el Servicio de Impuestos Internos (SII) ha introducido una nueva exigencia para el sector bancario chileno, en el marco de la Ley de Cumplimiento Tributario. La normativa obliga a los bancos a notificar al SII sobre aquellos clientes que registren un volumen considerable de transferencias bancarias. Específicamente, se activará el reporte si un cliente recibe más de 50 transferencias de diferentes remitentes en un mismo día, semana o mes, o si supera las 100 operaciones en un lapso de seis meses.

Esta medida forma parte de una estrategia más amplia del SII para intensificar los mecanismos de fiscalización, disminuir la evasión fiscal y erradicar prácticas ligadas al comercio informal o actividades ilícitas. El objetivo es también equiparar las condiciones para aquellos que operan dentro del marco legal vigente.

Los contribuyentes que deseen verificar si sus movimientos han sido reportados pueden acceder a la plataforma del SII. Para ello, es necesario ingresar a la sección “MiSII” utilizando el RUT y la clave tributaria en el sitio web oficial del organismo.

En caso de detectar información errónea o inconsistencias, se recomienda a los usuarios contactar directamente a su entidad bancaria para resolver la situación. Adicionalmente, es posible consultar el detalle de los agentes retenedores dentro del sistema, seleccionando el RUT de la institución que efectuó el reporte.

Desde el SII han aclarado que no todas las operaciones de transferencia múltiple serán objeto de escrutinio. Se excluyen, por ejemplo, la gestión de fondos realizada por tesoreros o ingresos derivados de actividades puntuales como rifas o eventos familiares, siempre y cuando los montos involucrados sean acotados. “El foco está en quienes realizan comercio informal o incumplen sus obligaciones tributarias”, señalan desde la entidad.