El Servicio de Impuestos Internos (SII) interpuso una querella criminal contra un clan familiar dedicado a la venta al por mayor de productos agrícolas, tras identificar delitos tributarios que provocaron un perjuicio fiscal superior a los $4.704 millones. La acción legal se dirige contra cuatro personas identificadas —un matrimonio y dos hermanos de la mujer— y contra todos los que resulten responsables por ilícitos cometidos entre 2022 y 2025.

Según detalló el Subdirector Jurídico del SII, Marcelo Freyhoffer, los querellados utilizaban una red de 10 sociedades para aumentar indebidamente el crédito fiscal de IVA mediante el uso de 146 facturas falsas. Estas maniobras buscaban dar apariencia de legalidad a operaciones inexistentes para evadir el pago de impuestos.

“Se trata de un clan familiar dedicado a la comercialización de productos agrícolas, que se ha ido trasladando de ubicación y replicando las irregularidades", explicó Freyhoffer, revelando además que el grupo ya enfrentaba una querella previa desde 2023 en el Maule por delitos similares.

La fiscalización del SII permitió desglosar las etapas del fraude.

• Primera etapa (2022-2023): Una de las sociedades registró créditos fiscales basados en 118 facturas falsas de cinco proveedores distintos.
• Segunda etapa (2024-2025): Replicaron la táctica en otra sociedad, utilizando 28 facturas falsas adicionales.
• Simulación de actividades: El clan creó una cadena de empresas para simular la compra y venta de materias primas como maíz, trigo, avena y frutas deshidratadas.

El SII confirmó la falsedad de los documentos tras realizar cruces de información y verificar que los proveedores no contaban con el capital, patrimonio ni activos necesarios para realizar las operaciones descritas. Los delitos imputados se encuentran sancionados en el artículo 97 N°4 del Código Tributario.